Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 112

112 LE BÉNÉFICIAIRE EFFECTIF

Le revers de l'idée selon laquelle l'accès doit être limité est que l'on se
trouve aujourd'hui tenu de consulter des listes fastidieuses d'ayants droit,
listes qui ont été reproduites ci-dessous. Mais on ne saurait se contenter
de l'examen de ces énumérations. En effet, même pour les personnes et
autorités habilitées par les textes, l'accès n'obéit que rarement à un principe de liberté complète. Cette communication se fait dans le respect de
modalités spécifiées (section 2). Doit enfin être évoquée la question de la
consultation internationale des informations relatives aux BE (section 3).

Section 1. - Les entités pouvant obtenir communication
du document
344. La loi Sapin II était quelque peu ambiguë sur les conditions d'accès, puisqu'elle disposait : « Ces informations sur les bénéficiaires effectifs font également partie des informations qui, en application du 2º de l'article L. 411-1
du Code de la propriété intellectuelle, sont contenues dans le registre
national du commerce et des sociétés ». Elle ajoutait : « Un décret en
Conseil d'État précise les informations sur les bénéficiaires effectifs qui
sont mises à la disposition du public et celles qui ne sont accessibles
qu'aux autorités publiques compétentes dans les domaines de la lutte
contre le blanchiment, le financement du terrorisme, la corruption et l'évasion fiscale, ainsi qu'aux entités assujetties mentionnées à l'article L. 561-2
du [Code monétaire et financier] dans le cadre de leurs mesures de vigilance à l'égard de la clientèle mentionnées à la section 3 du présent chapitre. Il fixe la liste des autorités compétentes mentionnées au présent alinéa
ainsi que les modalités selon lesquelles les entités assujetties mentionnées
au présent alinéa justifient de leurs mesures de vigilance »4.
345. L'ordonnance du 1er décembre 2016 paraît quant à elle plus restrictive en
listant les personnes qui « seules peuvent avoir communication du document relatif au bénéficiaire effectif »5. Les personnes et autorités habilitées
à avoir accès au registre sont énumérées par l'article L. 561-46 du Code
monétaire et financier. Les titulaires d'un accès au RBE peuvent être classés
en quatre catégories : la société ou l'entité assujettie (§ 1), des autorités (§ 2), les personnes assujetties à la lutte contre le blanchiment et le
financement du terrorisme (§ 3) et les personnes intéressées enfin (§ 4).

4. Art. 139, L. 9 déc. 2016.
5. Art. 8, ord. 1er déc. 2016.



Table des matières de la publication Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re

Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 1
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 2
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 3
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 4
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 5
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 6
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 7
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 8
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 9
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 10
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 11
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 12
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 13
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 14
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 15
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 16
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 17
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 18
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 19
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 20
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 21
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 22
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 23
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 24
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 25
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 26
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 27
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 28
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 29
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 30
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 31
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 32
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 33
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 34
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 35
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 36
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 37
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 38
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 39
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 40
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 41
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 42
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 43
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 44
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 45
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 46
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 47
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 48
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 49
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 50
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 51
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 52
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 53
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 54
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 55
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 56
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 57
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 58
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 59
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 60
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 61
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 62
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 63
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 64
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 65
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 66
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 67
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 68
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 69
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 70
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 71
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 72
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 73
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 74
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 75
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 76
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 77
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 78
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 79
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 80
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 81
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 82
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 83
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 84
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 85
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 86
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 87
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 88
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 89
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 90
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 91
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 92
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 93
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 94
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 95
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 96
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 97
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 98
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 99
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 100
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 101
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 102
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 103
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 104
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 105
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 106
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 107
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 108
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 109
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 110
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 111
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 112
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 113
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 114
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 115
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 116
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 117
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 118
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 119
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 120
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 121
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 122
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 123
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 124
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 125
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 126
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 127
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 128
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 129
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 130
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 131
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 132
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 133
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 134
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 135
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 136
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 137
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 138
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 139
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 140
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 141
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 142
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 143
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 144
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 145
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 146
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 147
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 148
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 149
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 150
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 151
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 152
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 153
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 154
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 155
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 156
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 157
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 158
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 159
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 160
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 161
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 162
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 163
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 164
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 165
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 166
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 167
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 168
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 169
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 170
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 171
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 172
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 173
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 174
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 175
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 176
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 177
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 178
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 179
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 180
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 181
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 182
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 183
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 184
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 185
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 186
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 187
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 188
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 189
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 190
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 191
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 192
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 193
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 194
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 195
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 196
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 197
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 198
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 199
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 200
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 201
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 202
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 203
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 204
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 205
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 206
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 207
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 208
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 209
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 210
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 211
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 212
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 213
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 214
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 215
Pratique des affaires - Le bénéficiaire effectif - 1re - 216
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00170-7
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00044-1
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00109-7
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00091-5
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00094-6
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00090-8
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00095-3
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-30600086-1
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00084-7
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00055-7
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00041-0
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00020-5
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00054-0
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00053-3
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00052-6
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/Chronique-BJS_2015-06
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00049-6
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00046-5
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00032-8
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00011-3
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00022-9
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00018-2
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00006-9
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00021-2
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2306-00009-0
https://www.nxtbook.com/lextenso-editions/Joly/978-2-306-00005-2
https://www.nxtbookmedia.com