TABLE DES MATIÈRES 497 Section 4. Réception des fonds par virement .............................................................. § 1. Réglementation .................................................................................................... A. Détermination du seuil ............................................................................. B. Opérations visées .......................................................................................... C. Sanctions .......................................................................................................... § 2. Organisation .......................................................................................................... § 3. Comptabilisation ................................................................................................. A. Cadre général ................................................................................................ B. Virements non identifiés .......................................................................... Section 5. Réception des fonds par chèques ................................................................ § 1. Vérifications à opérer ........................................................................................ § 2. Le chèque de banque ....................................................................................... A. Réglementation ............................................................................................. B. Éviter le risque d'impayé .......................................................................... C. Identifier le tiré réel ................................................................................... § 3. Garantie chèques impayés .............................................................................. § 4. Chèques étrangers .............................................................................................. § 5. Comptabilisation ................................................................................................. Section 6. Réception des fonds en espèces .................................................................... § 1. Montant maximum des transactions en espèces ................................. § 2. Montant maximum en caisse ........................................................................ Section 7. Réception des fonds par carte bancaire .................................................... Section 8. Le décompte acquéreur ................................................................................. 120 120 121 121 122 122 123 123 123 124 124 125 125 125 126 126 127 128 129 129 130 131 131 Chapitre 3. La sortie des fonds ............................................................................. Section 1. Principe ............................................................................................................ Section 2. Formalisme ...................................................................................................... § 1. Sortie des fonds par virement ....................................................................... A. Obligation de sortie des fonds par virement .................................. B. Utilisation des RIB ....................................................................................... C. Recommandations du CSN préalables à la mise en place des virements CDC net EDI ........................................................................... D. Lisibilité des opérations ............................................................................ E. Virement et horaires ................................................................................... F. Outils .................................................................................................................. § 2. Sortie des fonds par chèque - Principes de sécurité ......................... Section 3. Les dépenses pour le compte des clients .................................................... Section 4. Les dépenses « vendeurs » ........................................................................... § 1. Plus-value ................................................................................................................. 133 133 133 133 133 135 135 137 138 140 141 143 143 143