CHAPITRE 1 - Les assurances en général 37 Il y a plusieurs types de réassurances qui peuvent être schématisées comme suit : Réassurance Proportionnelle La quote-part L'excédent de pleins ou de capitaux Non-proportionnelle Le réassureur supporte l'excédent de sinistre par risque ou par évènement Le réassureur prend en charge une proportion d'un risque Le réassureur prend en charge uniquement la portion des risques dont l'engagement dépasse un seuil fixé Autrement dit : - la coassurance est un contrat souscrit par un assuré auprès de plusieurs assureurs qui se partagent un même risque. La répartition est horizontale ; - la réassurance est un contrat souscrit par un assureur auprès d'un ou plusieurs réassureurs. La répartition est horizontale. Un exemple pour comprendre... Coassurance : 3 sociétés d'assurances A, B et C coassurent un bâtiment contre l'incendie. L'assureur A s'engage à assurer 10% du risque, l'assureur B 25% et l'assureur C 65%. Ces pourcentages s'appliqueront pour la répartition des primes et des indemnités à verser en cas de sinistre. Réassurance :il n'ya qu'un seul assureur A, lequel est, par exemple, réassuré par un assureur B pour les sinistres supérieurs à 1 million d'euros. En cas de sinistre à 2 millions d'euros, l'assureur A sera mobilisé mais recevra 1 million d'euros de l'assureur B. B - Le risque calculé L'assurance ne fonctionne pas comme les autres secteurs économiques. Le cycle de production est même inversé. En principe, le vendeur/producteur connaît le coût de production/revient de son bien et c'est à partir de cela qu'il va déterminer son prix de vente. Au contraire, l'assureur ignore le coût du sinistre garanti mais doit tout de même vendre sa police donc calculer sa prime. Autrement dit, l'assureur demande une prime sans connaître le montant réel des sinistres que l'assuré va subir. Cette spécificité a entraîné deux conséquences : - la mise en place d'outils mathématiques de probabilité et de statistiques ; - l'exploitation des données connues. Le réassureur supporte l'excédent de parts annuelles